Årets resultat +93 miljoner kronor
Trollhättans stad redovisar ett oväntat positivt resultat för 2024 med +93 miljoner kronor (mkr).
– Den största förklaringen är återhämtningen av värdet på Trollhättans stads placeringsportfölj. Utan den posten hade resultatet varit - 46 miljoner, förklarar Dan Jonasson, ekonomichef i Trollhättans stad.
2024 hade Trollhättans stad budgeterat för ett resultat på -117 mkr. Det slutade dock med ett positivt resultat på + 93 mkr, vilket till största del förklaras av värdeökningen på placeringarna förra året: +139 mkr.
– Ökningen av värdet av placeringsportföljen beror huvudsakligen på lägre räntenivå under året, vilket har ökat marknadsvärdet på företagsobligationerna i placeringsportföljen, säger Dan Jonasson.
“Fantastiskt jobb av nämnderna”
Andra poster som bidrog till överskottet är:
- Nämndernas verksamhet exklusive exploateringsverksamhet (+14 mkr)
- Lägre kostnader inom övrigt finansverksamhet, främst realisationsvinster vid försäljning av tomträtter (+30 mkr)
- Ökade skatteintäkter och utjämningsbidrag (+23 mkr)
- Lägre utfall för centrala anslag Oförutsett/särskilda åtgärder (+14 mkr)
– Nämnderna har gjort ett fantastiskt bra jobb. I augustirapporten var prognosen ett underskott på – 3 mkr jämfört med budget, men det gick ju mycket bättre med överskott 14 mkr, vilket både är viktigt och glädjande, säger Dan Jonasson.
Negativt resultat totalt sett
Exkluderat den positiva värderegleringen på värdepappersportföljen och realisationsvinster från fastighetsförsäljningar skulle resultatet vara -49 mkr. Tidigare överskott har också tagits i anspråk via resultatutjämningsreserven.
– För att få ett balanskravsresultat som uppfyller det lagstadgade balanskravet nyttjades 90 mkr ur resultatutjämningsreserven. Där återstår 39 mkr som kan användas som en buffert.
För 2025 ser prognosen däremot ljusare ut.
– Vi har bättre förutsättningar i år och har budgeterat för ett resultat på + 22 miljoner kronor, huvudsakligen kopplat till lägre pensionskostnader, som i sin tur beror på att inflationen är lägre.
Mer om resultatet 2024
Sammanfattning bokslutfall i förhållande till budget
Årets resultat är +93 mkr, vilket är +210 mkr bättre än budgeterat -117 mkr. Exklusive exploateringsresultatet (-6 mkr), återförd värdereglering värdepapper (+139 mkr) och gatukostnadsersättningar (+9 mkr) blir resultatet -49 mkr. Prognoserna visade tidigare ett negativt resultat i linje med budgeten, men faktorer som realisationsvinster från fastighetsförsäljningar och positiv värdereglering på värdepappersportföljen har förbättrat resultatet.
Att resultatet överstiger budgeten med +210 mkr beror på flera faktorer, främst högre finansnetto (+140 mkr), lägre kostnader inom finansverksamhet (+30 mkr), ökade skatteintäkter och utjämningsbidrag (+23 mkr) samt överskott centrala anslag och nämndernas verksamhet (+22 mkr).
Årets redovisade resultat överstiger budget med 210 mkr. Budgetavvikelserna specificeras nedan:
- Skatteintäkter och utjämningsbidrag +23 mkr
- Finansnetto +140 mkr
- Realisationsvinster +44 mkr
- Centralt anslag oförutsett/särskilda åtgärder +14 mkr
- Gemensamma poster -14 mkr
- Nämnderna +14 mkr
- Exploateringsresultat -6 mkr
- Avskrivningar -5 mkr
De största investeringsprojekten
Under året har investeringar genomförts med netto 220 mkr. Det betyder ett budgetöverskott med +51 mkr jämfört med årsbudgeten 271 mkr.
- Kungsgatan, 26 mkr
- Ombyggnation stadshuset etapp 2, 13 mkr
- Nybeläggning vägar, 12 mkr
- Stridsbergsbron, 12 mkr
- Stridsberg/Vårvik/Knorretorpet gatuutbyggnad, 10 mkr
- Trygghetsskapande åtgärder, 9 mkr
Minskad soliditet
Den redovisade soliditeten */ uppgår till 55,2 % vilket innebär en minskning med 4,0 %-enheter jämfört med föregående bokslut.
*/ Soliditet (långsiktig betalningsförmåga): eget kapital i förhållande till totalt kapital i balansräkningen
Läs mer om resultatet: